——2018年1月12日在南昌市青山湖区第五届
人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 黄邵华
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会书面报告我区2017年财政总预算执行情况和2018年财政总预算安排（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年是“十三五”规划承上启下的关键之年。一年来，我们在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，勇于担当、积极应对，着力组织财政收入，大力优化支出结构，确保财政运行保持平稳，圆满完成区五届人大二次会议确定的预算任务。
（一）公共财政预算执行情况
1、公共财政收入完成情况
2017年全区财政总收入完成595662万元，完成计划的104.8%，同比增长11%；地方一般公共预算收入完成154470万元，完成计划的108.6%，同口径增长8.1%。地方一般公共预算收入中各主要收入项目完成情况如下：
税收收入134165万元,其中：增值税44470万元，企业所得税18678万元， 其他各项税收收入71017万元。
非税收入20305万元，其中：罚没收入、行政性收费收入和其他收入11610万元，教育费附加5484万元，残疾人就业保障金6万元，国有资源有偿使用收入3205万元。
2、公共财政支出执行情况
2017年全区地方一般公共预算支出完成（包括上级财政专项补助、上年结转等支出）265403万元，同比增长14%。主要支出项目预算执行情况如下：
一般公共服务支出46932万元，同比增长13%；国防支出 370万元，同口径增长6.8%；公共安全支出24358万元，同比增长1.9%；教育支出53740万元，同比增长6.5%；科学技术支出5337万元，同比增长15%；文化体育与传媒支出2989万元, 同比增长3.1%;社会保障和就业支出22068万元，同比下降6.8%，下降的主要原因是行政事业单位实施养老保险制度后，科目核算进行了调整，剔除该因素，同比增长15.1%；医疗卫生与计划生育支出29408万元，同比增长29.9%，增长较大的原因是安排了独生子女奖励经费；节能环保支出1024万元，同口径增长4.6%；城乡社区支出53319万元，同比增长35.8%，增长较大的主要原因是新增“美丽南昌，幸福家园”环境综合整治经费；农林水支出17618万元，同比增长68.4%，增长较大的原因是拨付幸福渠整治资金11910万元；交通运输支出439万元，同比增长27.6%；资源勘探信息等支出5323万元，同比增长4.8%；商业服务业等支出1176万元；国土海洋气象、粮油物资储备等支出134万元；其他支出554万元；债务付息、发行费用支出614万元。
3、公共财政收支平衡情况
2017年地方一般公共预算收入154470万元，上级补助收入 110247万元，新增债券收入3227万元，调入资金874万元，上年滚存结余18918万元，收入合计287736万元。本年支出265403万元，上解支出14129万元，支出合计279532万元，结余8204万元，其中：结转下年支出8204万元。基本实现了财政收支平衡，略有结余。
（二）社会保险基金预算执行情况
全区各项社会保险基金预算收入完成 71532 万元，增长7 %，上年滚存结余217429万元，收入合计288961万元。各项社会保险基金支出完成 87439万元，增长22%，增长较大的原因是企业退休人员待遇调整和大批被征地农民到龄退休。年末滚存结余为201522万元。
上述数据均是2017年12月31日的收支快报数，年度决算编制完成后还会有些变动，具体平衡情况待市财政局审核我区2017年财政收支决算后，将专题向区人大常委会详细汇报。
回顾过去的一年，围绕完成全年财政预算任务，主要开展了以下几方面工作：
1、在“收”上下功夫，聚财能力进一步增强。一是抓好收入考核工作。把收入指标作为硬规定，强化绩效考核问责机制，加强日常动态考核，均衡调度，通过领导班子到位、工作措施到位、保障机制到位，确保收入目标任务不折不扣地得以落实。二是抓好财税收入调度。深入推进协税护税工作例会常态化建设，通过每月召开的协税工作例会，研判形势、剖析问题、提出建议，提升全区协税护税工作水平，将组织收入中心工作抓紧抓实。三是抓好服务平台建设。牵头实施全区综合治税信息服务平台与青山湖区国地税联合办税服务大厅两大服务平台建设，促进税务信息在部门之间交流互动，提升全区综合治税水平与税务服务水平，打破“信息壁垒”，消除“信息孤岛”， 加强税源控管，推进综合治税管理。四是抓好总部经济建设。倾全区之力，切实推进总部经济建设工作。目前，市政集团、电信集团、建工集团税收组织工作已初见成效。
2、在“养”上下功夫，生财能力进一步提升。一是大力支持园区发展壮大。积极调拨专项资金3832万元，用于支持园区创意产业园高标准、高要求、高品位建设；安排新增债券资金7125万元，用于昌东石桥村安置房建设、义坊东路排水等公益性项目，进而完善全区基础设施建设；支付耕地占补平衡指标经费8825万元，拓展城镇化工业化发展用地空间。二是大力落实各项扶持奖励政策。加快各项扶持奖励企业政策落实进度，根据《全区重点纳税企业奖励办法（暂行）》文件，兑现奖励资金1261万元，对贡献突出的重点企业进行隆重表彰；安排各类扶持资金8127万元，通过“放水养鱼”增强企业发展动力、市场发展活力，增强企业在我区发展壮大的决心与信心。三是大力支持小微企业发展。制定《青山湖区小微企业创业创新工作专项资金扶持办法》，鼓励符合政策的辖区小微企业进一步开拓创新。并通过稳步扩大财园信贷规模、鼓励企业改制上市、打造精品商贸聚集区等方式满足小微企业的更多需求。全年财园信贷通共完成放贷总额9.7亿元，有效缓解了中小微企业融资难、融资贵、融资慢的问题。四是大力支持楼宇经济发展。按照《青山湖区促进楼宇经济加快发展实施意见》要求，对各镇街、园区在村级产业用房和楼宇的登记造册、分门别类、统一管理方面进行有效指导，在楼宇招商引资过程中把好各项税收收入与奖励扶持支出的测算，为领导决策提供重要依据。五是大力支持重点产业发展。由区财政向区资产经营公司完成注资1.25亿，并引导成立南昌市首个区级城市发展基金，充分发挥财政资金的引导和放大作用，推动城市建设和重点产业提档升级，促进经济健康发展。
3、在“保”上下功夫，支出结构进一步优化。一是保障教育均衡发展。教育支出完成53740万元，占总支出比重达到20.2%，其中：安排5451万元用于区属中小学校改扩建及校舍改造，拨付5600万元义务教育均衡发展专项资金，拨付学前教育专项资金及奖补资金4193万元，确保我区教育均衡发展成果得到巩固。二是保障社保体系建设。拨付城乡居民养老保险842万元、企业职工养老保险3226万元推动我区城乡基本养老服务体系建设；投入2773万元用于城乡最低生活保障，进一步提高城乡困难群众的生活保障水平。三是保障医疗卫生投入。安排基本公共卫生服务资金2718万元，安排城乡居民医保补助资金16791万元，提高群众基本医疗保障水平，安排经费3136万元，用于落实城镇居民独生子女父母奖励政策。四是保障“三农”支出。投入11910万元用于幸福渠流域整治；投入2070万元用于农村道路建设，改善农村生产条件和生活环境。五是保障城市管理支出。累计拨付市政道路养护、园林绿化养护、社区整治经费、开放式社区清扫经费5230万元，市容经费6727万元、示范街区综合整治等项目资金6676万元，用于支持城市发展、改善人居环境。
4、在“改”上下功夫，管理能力进一步强化。一是推进财政体制改革。出台《进一步调整完善区对街办准财政管理体制的实施意见（试行）》，规范区与街办财权事权关系，增强街办财政保障能力和公共服务水平。二是启动中期财政规划编制。印发《青山湖区实行中期财政规划管理的实施意见的通知》，制定工作方案，启动2018-2020年中期财政规划编制工作，为建立跨年度预算平衡机制奠定良好基础。三是规范政府采购行为。出台青山湖区《政府采购法规制度汇编》（2017年版），进一步推进政府采购管理规范化，提高财政资金使用效益，提升政府管理法制化水平。四是加强政府债务管理。印发《南昌市青山湖区地方债务风险化解规划》和《南昌市青山湖区地方债务危机应急处置预案》，将政府债务收支纳入财政预算管理，建立和完善地方政府债务风险预警机制；成立青山湖区政府性债务管理领导小组，指导我区债务工作，防范我区债务金融风险。五是加大财政存量资金的盘活力度。按照江西省财政厅《关于进一步做好预算部门盘活财政存量资金工作的紧急通知》要求，健全常态化定期清理机制，切实消化和压缩结余结转资金规模，全区结余结转资金已下降到4965万元。
5、在“管”上下功夫，资金运行进一步安全。一是规范工程建设领域资金管理。印发《2017年青山湖区工程建设领域规章制度和工作流程汇编》、《关于进一步加强基本建设项目财务管理的通知》等文件，通过完善制度建设不断促进我区工程项目建设依规依纪依法进行。二是积极做好财政投资评审工作。出台《青山湖区政府性投融资建设项目全过程跟踪评审管理暂行办法》、《南昌市青山湖区财政投资评审中介机构管理办法》等文件，在各个项目评审环节中进行质量控制，保证评审定性定量客观、公正、准确，降低或避免评审风险。全年共完成工程项目竣工结算审核63项，送审金额49489万元，审定金额43534万元，核减金额5955万元，核减率12%；完成工程项目预算审核114项，送审金额31717万元，审定金额24819万元，核减金额6898万元，核减率21.7%；全过程跟踪评审项目涉及青山湖区为民办实事道路白改黑综合整治工程、涂黄村旧城改造综合性住房小区等3个工程，投资金额约55860万元。三是积极开展财政绩效评价工作。对2016年度区本级预算项目支出进行了绩效评价，增强预算部门的支出责任和效率意识，讲绩效、重绩效、用绩效、管绩效的氛围逐步形成，“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念逐步深入。四是严控财政专户设置。出台《关于进一步加强财政专户管理有关问题的通知》文件，按照“公平、公开、公正”的原则，采用集体决策机制选择开户行，并与开户银行签订《南昌市青山湖区财政专户委托代理协议》，要求开户银行履行财政专户信息保密责任，严格资金收支程序。五是加强财政监督检查。对全区相关单位会计信息质量及内控制度建设、贯彻落实中央八项规定精神及财政专项资金投入使用情况进行检查，进一步维护财经纪律、提高会计信息质量和会计人员素质；开展预算编制检查，督促各相关单位进一步规范财务管理，提升财务管理活动的运行质量，真正做到严肃财经纪律，规范财政收支管理。对全区54家主管部门进行预决算公开检查，检查重点从预决算公开的程序合规性扩展到内容完整性，促进建立全面规范、公开透明的预算制度。
各位代表，在过去的一年里，区财政工作在困难中求发展，在发展中求突破，取得了来之不易的成绩。这些成绩的取得是区委、区政府坚强领导、正确决策的结果，是区人大依法监督、区政协大力指导的结果，是各镇、街道、园区、区委各部门、区直各单位密切配合、共同努力的结果。看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，在当前经济新常态下，中央和省市 “减税降费”等政策不断出台，财政增收压力持续加大；民生、城市发展等刚性支出对资金的需求不断增长，在可用财力下降的趋势下，收支矛盾日益突出；中央进一步加强地方政府债务管理，问责机制进一步严格，筹集建设资金渠道进一步收窄。这些都为今后的财政工作带来新的挑战，需要我们高度重视，认真对待，切实采取有效措施，努力加以解决。
二、2018年财政预算草案
2018年,全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大、中央经济工作会议和省、市、区委全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚持稳中求进的总基调，牢固树立依法理财理念，以保障和改善民生为重点，以深化改革为动力，夯实经济财源基础，优化财政资源配置和支出结构，加大财政资金统筹力度，努力构建 “三区联动”发展新格局，为全区经济社会高质量发展提供有力支撑。
按照上述指导思想，依据今年全区国民经济和社会发展规划，编制了2018年全区总预算和区本级预算草案。收入预算安排坚持科学稳妥、实事求是。支出预算安排坚持量财办事、适度从紧，突出保工资、保运转、保民生、保平衡，对人员经费和行政事业单位正常运转经费足额列入预算，在此基础上，集中财力确保区委、区政府确定的重大重点建设项目资金的落实。
（一）2018年全区财政总预算安排情况
1、公共财政预算收支安排情况
2018年我区地方一般公共预算收入安排163000万元，按照现行财政体制计算，同比增长5.5%，其中：区级30000万元，镇（园区）级133000万元。主要收入项目安排如下：
税收收入148000万元，同比增长9%，其中：增值税45000万元，企业所得税20000万元, 其他各项税收收入83000万元；
非税收入15000万元，同比下降26.1%，下降主要原因是2017年一次性收入缴库因素，其中：罚没收入、行政性收费收入和其他收入8000万元，教育费附加5000万元，国有资源有偿使用收入2000万元。
根据初步汇总镇（园区）编制的预算，按照现行财政体制计算，2018年全区地方一般公共预算收入163000万元，加上上级各项补助、转移支付补助（不含上级专项追加补助）合计212700万元，剔除上解上级支出15800万元，全区可用财力196900万元。本着“量入为出，收支平衡，略有结余”的原则，2018年财政支出预算为194000万元，比上年区人代会批准的支出预算数同比增长6.6%。各支出项目初步安排是：
一般公共服务支出37650万元，增长10.6%；国防支出400万元，增长4.4%；公共安全支出21035万元， 增长14.1%；教育支出50740万元，增长4.9%；科学技术支出4527万元，增长14.3%；文化体育与传媒支出2060万元,增长4.7%；社会保障和就业支出15013万元，增长12.9%；医疗卫生与计划生育支出9636万元，增长28.3%；节能环保支出970万元，增长16%；城乡社区事务支出26113万元，增长6.4%；农林水支出7270万元，同口径增长2.4%；交通运输支出430万元，增长11.1%；资源勘探信息等支出2448万元, 同口径增长8.5%；国土海洋气象等支出70万元，增长16.7%；预备费3570万元，增长0.3%；其他支出12068万元，下降3.4%。
2、专项转移支付预算收支安排情况
南昌市财政局提前下达我区2018年专项转移支付资金14931万元，支出安排计划如下：
公共安全支出2349万元，教育支出311万元，社会保障和就业支出12098万元，医疗卫生与计划生育支出59万元，农林水支出 114万元。
3、社会保险基金预算收支安排情况
2018年全区城镇职工基本养老保险基金、城乡居民养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金等八项社会保险基金预算收入68300万元，较2017年执行数下降4%，下降的主要原因是被征地农民参保缴费率不高，其中：保险费收入41146万元，财政补贴收入21204万元，利息收入3972万元，转移收入852万元，其他收入1126万元；加上上年滚存结余201522万元，收入合计269822万元。全区社会保险基金支出95653万元，较2017年执行数增长9%。年末滚存结余174169万元。
（二）2018年区本级地方一般公共预算收支安排情况
区本级地方一般公共预算收入安排30000万元，其中：税收收入15000万元，非税收入15000万元。
按照现行财政体制计算，2018年区本级地方可用财力为147000万元，本着“量入为出，收支平衡，略有结余”的原则，2018年本级财政预算支出为144000万元，比上年支出预算数增长9.1%。各支出项目初步安排是：
一般公共服务支出21153万元，增长11.9%；国防支出400万元，增长4.4%；公共安全支出20258万元， 增长12.7%；教育支出49300万元，增长5%；科学技术支出2880万元，增长5.8%；文化体育与传媒支出1505万元,同口径增长25.8%；社会保障和就业支出9565万元，增长14.9%；医疗卫生与计划生育支出7867万元，增长25.8%；节能环保支出550万元，增长2.6%；城乡社区事务支出15365万元，增长10.9%；农林水支出2500万元，增长4.7%；交通运输支出430万元，增长11.1%；资源勘探信息等支出1875万元, 增长13.5%；国土海洋气象等支出70万元，增长16.7%；预备费2880万元，增长10.8%；其他支出7402万元，下降6.9%。
三、开拓进取，依法理财，确保完成2018年财政预算任务
2018年是完成“十三五”规划的重要一年，也是党的十九大胜利召开的开局之年，做好全区财政工作，对促进全区经济社会发展，全面完成“十三五”规划的财政目标具有十分重要的意义。根据政府工作的总体要求，我们将着重抓好以下工作：
1、千方百计抓征管，努力实现收入稳步增长。立足经济发展新常态，深入推进依法治税工作，加大稽查、强化征管，确保财政收入应收尽收；推动排污费改征环境保护税工作，做好相关税制衔接，确保开征准备工作平稳顺利；全面加强房产税、城镇土地使用税税源管理，进一步核实纳税人应税及免税信息，摸清税源底数，做好两税清查工作；充分发挥区国地税联合办税服务厅和区综合治税服务平台作用，以优质服务强化税源管理、加大税源监控力度；结合“两创”示范工作的开展，落实财税优惠政策，扶持重点产业、行业和企业加快发展，涵养财源，增强财政发展的可持续性。
2、凝心聚力抓建设，努力实现财源持续发展。根据区委、区政府提出的努力构建“三区联动”发展新格局要求，积极发挥财政调控作用，支持高新园区、高铁新区等产业平台建设，完善基础设施，强化政策保障；充分发挥产业引导资金作用，支持提升改造以针织服装产业为代表的传统优势产业，引进培育以电子信息产业为代表的新兴战略性产业，大力发展打造“南昌光谷”的“青山湖样板”；全力培植总部经济，按照“楼宇经济三年提升计划”，着力打造一批亿元级的特色精品楼宇，实现以总部经济的大发展拉动财源税源的持续、健康发展。
3、统筹兼顾抓民生，努力实现社会和谐进步。以完成区政府确定的民生实事为契机，进一步加大财政资金投入，构建可持续稳增长的民生保障，努力做到发展质量与民生质量同步提升。坚持教育优先发展不动摇，引进优质教育资源并向薄弱地区倾斜，全面普及公平、有质量和包容发展的基本教育，让青山湖区的孩子在家门口就能读上好学校，让教育成果惠及全民；全面推进全区城乡居民医疗保险制度整合，实现基本养老和基本医疗保险覆盖全体职工和适龄城乡居民，实现各类人民参加社会保险制度的权利公平、机会公平、规则公平；建立和完善低收入群体就业援助机制，健全社会保险、社会救助、社会福利、社会慈善互为补充的社会保障体系，解决老百姓生活后顾之忧，为老百姓撑起一片晴天；扎实推进生态治理，落实“河湖长”责任制，实现河道保洁长效管理，构筑人与自然和谐相处的亲水空间；维护社会和谐稳定，深入推进法治、平安青山湖建设，让生活在青山湖的居民更有安全感、归属感；加大南京东路、解放东路等道路综合改造、幸福渠综合管廊建设等重大重点建设项目的支持力度，推进城市环境综合整治向纵深开展，实现城市管理常态化、精细化，让人民群众在城市生活得更方便、更舒心、更美好。
4、积极稳妥抓改革，努力实现财政精细管理。根据中央、省、市事权和支出责任划分改革部署，在全力保障和争取我区财政利益基础上，适时研究启动我区改革，理顺区和镇街园区的权责利关系；进一步细化预算编制，增强预算执行的刚性约束，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理；落实中央、省、市关于财政预决算公开的各项要求，依法依规实施预决算公开，强化预算监督，提高预算管理透明度；加强结余结转资金管理，激活和统筹财政存量资金，将沉淀资金集中用于区委、区政府的重点工作，提高资金效益；结合市级电子化管理工作进度安排，适时推进我区国库集中支付电子化管理改革工作，从基础上筑牢财政资金安全防线，加强廉政风险防控建设，提高财政资金运行效率，提升政府部门行政效能；严格地方政府债务管理，强化债务风险评估预警和防范化解，完善债务风险应急处置机制，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。
5、严把关卡抓监管，努力实现资金高效运行。坚持以查促管的财政监督工作导向，积极开展全区行政事业单位会计信息质量检查，监督财政政策执行情况，强化财政管理，维护财经秩序；加强财政资金安全检查, 着力跟踪监督涉及群众切身利益的财政资金使用情况，确保财政资金使用规范；扎实推进“双随机、一公开” 财政执法检查，加强事中事后监管, 为减少权力寻租和加强廉政建设发挥积极作用；进一步完善绩效评价指标体系，开展2018年度区本级预算绩效目标管理工作，增强我区预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益；继续在相关法律、法规的指导下，加强财政投资评审管理，完善相关的管理规定和流程，控制项目成本，节约财政资金。
各位代表，2018年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在全区各方面的大力支持下，坚定信心，扎实工作，为实现“展雄风争上游，创辉煌先小康，建设美丽幸福青山湖”的目标做出应有贡献！
